FAQ

Veelgestelde vragen

Over de meerwaardebelasting, over MeerwaardeTool en over hoe je je transacties bij je broker exporteert. De wettelijke details staan telkens op de pagina Van wet naar cijfer.

Belasting en wet

Wat is de meerwaardebelasting?

Sinds 1 januari 2026 betalen Belgische particulieren 10% belasting op de meerwaarden die ze realiseren op financiële activa, zoals aandelen, ETF's en fondsen. De eerste € 10.000 per jaar is vrijgesteld.

Voor wat je al vóór 2026 had, telt alleen de meerwaarde na 31 december 2025. MeerwaardeTool berekent wat je volgens de wet verschuldigd bent en toont het verschil tussen opt-in (alles tegen de referentieprijs van 31/12/2025) en zelf aangeven (per positie de fiscaal gunstigste basis), zodat je ziet welke keuze voor jou het minste kost.

Wat is het verschil tussen opt-in en opt-out?

Bij opt-in houdt je Belgische bank of broker 10% in bij elke verkoop met winst. Daarbij houdt hij geen rekening met je vrijstelling, je verliezen of een hogere historische aankoopprijs, dus vaak wordt te veel ingehouden. Dat vorder je terug via je aangifte.

Bij opt-out wordt niets ingehouden en geef je zelf aan. De keuze geldt per effectenrekening. Een buitenlandse broker zoals DEGIRO of MEXEM houdt nooit in: daar geef je altijd zelf aan.

Berekent mijn bank de belasting niet automatisch?

Gedeeltelijk, en alleen een Belgische bank of broker bij opt-in. Die houdt 10% in en bezorgt je een fiscaal attest, maar houdt geen rekening met je vrijstelling, je minderwaarden of je posities bij andere brokers. Wat te veel werd ingehouden, vorder je zelf terug via je aangifte.

Ik zit bij een buitenlandse broker. Helpt de tool?

Ja. Een buitenlandse broker houdt geen Belgische meerwaardebelasting in en doet geen aangifte voor jou. Sommige, zoals DEGIRO, bezorgen wel een jaarlijks document met informatie over je meerwaarden, maar dat is geen Belgisch fiscaal attest en de aangifte blijft jouw verantwoordelijkheid. MeerwaardeTool importeert je transacties van DEGIRO en MEXEM rechtstreeks, van andere brokers via de CSV-wizard, en berekent wat je moet aangeven.

Hoe werkt de jaarlijkse vrijstelling van € 10.000?

De eerste € 10.000 aan meerwaarden per jaar is vrijgesteld (bedrag voor 2026, daarna geïndexeerd). Van die vrijstelling is de eerste schijf van € 1.000 overdraagbaar: wat je daarvan in een jaar niet gebruikt, komt het jaar erna bovenop je vrijstelling. Gebruik je in 2026 bijvoorbeeld € 200, dan neem je € 800 mee naar 2027; gebruik je € 1.000 of meer, dan niets. Per jaar kun je hoogstens € 5.000 aan opgebouwde vrijstelling gebruiken, dus in één jaar stel je samen hoogstens € 15.000 vrij.

Je vraagt de vrijstelling aan via je aangifte; een bank die inhoudt, past ze niet toe. MeerwaardeTool houdt je vrijstelling en je opbouw per jaar bij.

Geldt de vrijstelling per persoon of per gezin?

Per persoon. Bij een gezamenlijke aangifte heeft elke partner recht op een eigen vrijstelling, voor de meerwaarden die hij of zij aangeeft. Voor een koppel met gemeenschappelijk vermogen stel je in MeerwaardeTool twee vrijstellingen in.

Kan ik verliezen verrekenen met winsten?

Ja, binnen hetzelfde jaar en binnen dezelfde categorie. Een verlies dat je dat jaar niet kunt verrekenen, gaat verloren: overdragen naar een volgend jaar kan niet. MeerwaardeTool verrekent automatisch.

Hoe werkt het fotomoment van 31 december 2025?

Voor effecten die je al vóór 2026 had, geldt de waarde op 31 december 2025 als aankoopwaarde; alleen de meerwaarde daarna is belastbaar. Was je werkelijke aankoopprijs hoger, dan mag je die bij een verkoop tot eind 2030 gebruiken. MeerwaardeTool past dit automatisch toe.

Wat is FIFO en waarom is het belangrijk?

First in, first out: bij een verkoop gelden de oudste stukken als eerst verkocht. Dat bepaalt welke aankoopprijs telt en dus hoe groot je belastbare meerwaarde is. FIFO loopt per effectenrekening, ook bij twee rekeningen bij dezelfde broker. MeerwaardeTool past het automatisch toe.

Mag ik transactiekosten en beurstaks aftrekken?

Nee. Makelaarsloon, transactiekosten en de beurstaks tellen niet mee: de meerwaarde wordt berekend op de bruto aankoop- en verkoopprijs. MeerwaardeTool rekent ook zo.

Mijn bank hield te veel in. Hoe krijg ik dat terug?

Via je aangifte voor het jaar van de verkoop, met je bewijsstukken. Zonder aangifte geen terugbetaling.

MeerwaardeTool toont je belasting in beide aangiftemodi. Wat je bank effectief inhield, staat op het fiscaal attest van je bank; het verschil met wat je werkelijk verschuldigd bent, vorder je terug.

De tool

Is MeerwaardeTool een erkend belastingadvieskantoor?

Nee. MeerwaardeTool is een rekenhulpmiddel, geen fiscaal advies. Je kunt een PDF van je eindoverzicht exporteren, maar je aangifte zelf dien je in via Tax-on-web of via je belastingadviseur. Bij een complexe situatie raden we aan een fiscalist te raadplegen. De aangifte blijft je eigen verantwoordelijkheid.

Welke beleggingen kan ik invoeren?

Aandelen, ETF's (trackers), fondsen, obligaties en crypto. Crypto lees je in via de CSV-wizard.

Obligaties worden ingelezen, maar het interestdeel bij een terugbetaling wordt nog niet afgesplitst. Opties en shortposities worden herkend in MEXEM-afschriften; opties kun je ook manueel invoeren. Fysiek beleggingsgoud kun je nog niet als effect registreren, een beursgenoteerde goud-ETC wel, als ETF.

Kan ik meerdere brokers en rekeningen samen gebruiken?

Ja. Je importeert elke broker en elke rekening apart. MeerwaardeTool telt alles samen voor je vrijstelling en je verliezen, en past FIFO per effectenrekening toe, zoals de wet het vraagt.

Ik heb aandelen van vóór 2026. Moet ik iets speciaals doen?

Importeer je transacties vanaf je eerste transactie bij elke broker, minstens vanaf de eerste aankoop van elke positie die je nu nog hebt of dit belastingjaar verkocht. MeerwaardeTool neemt de waarde op 31 december 2025 als aankoopwaarde en gebruikt je historische aankoopprijs wanneer die voordeliger is.

Kan ik een verkoop eerst simuleren?

Ja. In de verkoopsimulatie kies je welke posities je zou verkopen. Je ziet vooraf hoeveel van je vrijstelling je gebruikt en hoeveel belasting je betaalt, met tips voor die verkoop. Je schakelt er tussen 'Via broker' en 'Zelf aangeven' om de belasting in elke aangiftemodus te zien.

Krijg ik een overzicht voor mijn aangifte?

Ja. Je exporteert je jaaroverzicht als PDF. Het helpt je je aangifte in te vullen, maar is geen officieel document: de aangifte zelf doe je via Tax-on-web of via je belastingadviseur.

Werkt MeerwaardeTool op mijn gsm?

Ja. MeerwaardeTool werkt in je browser, op je computer, tablet en gsm. Je hoeft niets te installeren.

Import per broker

Hoe exporteer ik mijn transacties uit Saxo Bank?

MeerwaardeTool leest het gedetailleerde transactieoverzicht van Saxo Bank: een Excel-bestand met een tabblad 'Transacties' én een tabblad '_Transacties' (in een Engelse export: 'Transactions' en 'Trades'). Het overzicht zonder details (één tabblad) en het overzicht van je posities kunnen we niet importeren; de tool meldt het als je zo'n bestand uploadt.

Een export in het Nederlands of in het Engels werkt allebei.

Stappen

  1. Log in bij Saxo Bank en open de rapporten van je rekening.
  2. Kies het transactieoverzicht. Kies als periode vanaf je eerste transactie bij die broker tot vandaag. Minstens vanaf de eerste aankoop van elke positie die je nu nog hebt of dit belastingjaar verkocht.
  3. Exporteer naar Excel en kies de versie mét details.
  4. Controleer dat het bestand die twee tabbladen heeft.
  5. Kies in MeerwaardeTool 'Importeer van broker', dan Saxo Bank, en upload het bestand.

Hoe exporteer ik mijn transacties uit DEGIRO?

MeerwaardeTool leest het Rekeningoverzicht van DEGIRO, het bestand Account.csv. De export 'Transacties' en het overzicht van je posities kunnen we niet importeren; de tool meldt het als je zo'n bestand uploadt.

Stappen

  1. Log in bij DEGIRO en open de Inbox.
  2. Kies Rekeningoverzicht.
  3. Kies als periode vanaf je eerste transactie bij die broker tot vandaag. Minstens vanaf de eerste aankoop van elke positie die je nu nog hebt of dit belastingjaar verkocht.
  4. Exporteer als CSV. Je krijgt het bestand Account.csv.
  5. Kies in MeerwaardeTool 'Importeer van broker', dan DEGIRO, en upload Account.csv zonder het eerst in Excel te openen.

Hoe exporteer ik mijn transacties uit MEXEM?

MeerwaardeTool leest het Activiteitenoverzicht (Activity Statement) van MEXEM als CSV. De Transactiegeschiedenis (Transaction history) kunnen we niet importeren; de tool meldt het als je zo'n bestand uploadt.

Stappen

  1. Log in bij MEXEM en open je rapporten.
  2. Kies het Activiteitenoverzicht (Activity Statement), niet de Transactiegeschiedenis.
  3. Kies als periode één jaar en als formaat CSV. Heb je meer dan één rekening, dan mag het ook een geconsolideerd overzicht zijn.
  4. Herhaal dit voor elk jaar vanaf je eerste transactie bij die broker tot vandaag. Minstens vanaf de eerste aankoop van elke positie die je nu nog hebt of dit belastingjaar verkocht.
  5. Kies in MeerwaardeTool 'Importeer van broker', dan MEXEM, en upload de bestanden één voor één, het oudste jaar eerst.

Hoe lees ik een eigen CSV-bestand in?

Voor een broker zonder automatische import, of voor crypto, gebruik je de CSV-wizard. Die leest een eenvoudig CSV-bestand met één rij per aankoop of verkoop.

Stappen

  1. Maak een CSV-bestand met deze kolommen: datum, ticker, naam (optioneel), type, aantal, prijs per stuk en valuta.
  2. Schrijf de datum als JJJJ-MM-DD, het type als Buy of Sell (Aankoop of Verkoop mag ook), getallen met een punt als decimaalteken en de valuta als code van drie letters, zoals EUR of USD.
  3. Gebruik voor één instrument altijd dezelfde valuta.
  4. Kies in MeerwaardeTool 'Zelfgemaakte CSV' en upload het bestand. De wizard herkent de kolommen automatisch, ook Nederlandse kolomnamen zoals datum, aantal, koers en valuta; wat hij niet herkent, koppel je zelf.
  5. Controleer het overzicht en importeer.

Kan ik transacties manueel invoeren?

Ja. Per transactie vul je de datum, het instrument, aankoop of verkoop, het aantal, de prijs per stuk en de valuta in. Handig voor een broker zonder export, of om één verrichting aan te vullen.

Ik heb aandelen overgezet van een andere broker. Wat nu?

Bij een overdracht toont je broker de marktwaarde op de dag van de overdracht, niet wat jij er oorspronkelijk voor betaalde. MeerwaardeTool neemt die waarde daarom niet over: je krijgt een melding om de positie manueel toe te voegen met je oorspronkelijke aankoopdatum en aankoopprijs.

Waarom verschilt het bedrag in euro van dat van mijn broker?

MeerwaardeTool rekent elke aankoop en verkoop in vreemde munt om tegen de referentiekoers van de Europese Centrale Bank op de dag van de verrichting. Je broker gebruikt zijn eigen wisselkoers, vaak met een marge.

Bovendien telt MeerwaardeTool kosten en beurstaks niet mee, omdat je die niet mag aftrekken. Een klein verschil met het overzicht van je broker is dus normaal en geen fout.

Prijs en account

Wat kost MeerwaardeTool?

€ 39 per jaar, inclusief btw. Alles is inbegrepen: de import, onbeperkte transacties, de berekening, de verkoopsimulatie en het jaaroverzicht.

Hoe zeg ik mijn abonnement op?

Via je accountinstellingen, in het betaalportaal. De opzegging gaat in aan het einde van je lopende abonnementsjaar; tot dan houd je toegang. Zonder opzegging wordt je abonnement elk jaar automatisch verlengd.